Признаки номиналов от ФНС


10 апреля 2019, 11:23

Федеральная налоговая служба в своем письме от 29 марта 2019 г. № ГД-4-14/5722@ дала основные характеристики лиц, которых берут на должности номинальных директоров.

Основными признаками таких лиц могут быть: неимение постоянного места работы и (или) низкий уровень дохода; отсутствие образования или его низкий уровень; проживание в регионе, которое отличается от места регистрации юридического лица. Обычно их возраст не превышает 25 — 30 лет.

Также характерным признаком, указывающим на деятельность лиц, профессионально создающих номинальные юридические лица, является также наличие у таких лиц статуса учредителя (участника) и (или) руководителя нескольких юридических лиц, в отношении которых в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности содержащихся в данном реестре сведений.

В свою очередь, налоговики напоминают, что информацию о таких лицах, являющихся участниками и (или) руководителями нескольких юридических лиц, а также информацию о недостоверности сведений о юридических лицах возможно получить на размещенном на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сервисе «Прозрачный бизнес».

Но, вместе с тем, даже наличие всех перечисленных признаков не свидетельствует о том, что конкретный гражданин является номиналом, предупреждает ФНС в конце письма.

Вернуться к списку
Цель нашей компании - повысить эффективность и рентабельность Вашего бизнеса путем передачи части функций специалистам Касвелл Групп.